roerende voorheffing - Verzekeringen Vergelijken

Tag-archieven: roerende voorheffing

TAK23-producten zijn fiscaal gezien nog nooit zo interessant geweest

Een mens moet wat met de aanhoudende lage vaste rente. Een mogelijkheid is beleggen in obligaties of aandelen. De meeste mensen verkiezen hiervoor beleggingsfondsen in plaats van zelf de beurs op de voet te moeten volgen. Zelf beleggen in aandelen of obligaties vraagt immers behoorlijk wat tijd en kennis. Nieuwe fiscale maatregelen in België treffen echter kapitalisatiefondsen. Enkel de TAK23-fondsen blijven gespaard.

Wat zijn TAK23-fondsen?

Een TAK23-product is een levensverzekering die gekoppeld is aan beleggingsfondsen. Het rendement is dus afhankelijk van de prestaties van die fondsen. Er kan een positief of negatief rendement zijn, waardoor kapitaalsverlies mogelijk is.

TAK23-fondsen kenmerken zich in het bijzonder door:

Geen kapitaalswaarborg
Geen gegarandeerde rente
Niet fiscaal aftrekbaar

In tegenstelling tot vastrentende producten zijn TAK23-producten dus vooral geschikt voor de belegger die meer risico kan en wil nemen. In principe kan je immers een deel van je geïnvesteerde kapitaal verliezen én er is zoals vermeld geen garantie op rendement. Toch een kleine nuance! Hoewel het duidelijk mag zijn dat in het verleden behaalde resultaten géén garantie bieden op de toekomst, blijkt statistisch toch dat op lange termijn (bijvoorbeeld 15 jaar) deze producten een veel hoger rendement leveren dan vastrentende producten.

Bovendien bestaan er wel degelijk TAK23-producten met meer veiligheid. Een TAK23-levensverzekering met kapitaalbescherming bijvoorbeeld. Opgelet: de kapitaalsgarantie geldt enkel op de vervaldag en dus niet als je vervroegd uit het fonds wilt stappen. Hou er ook rekening mee dat TAK23-producten met een looptijd van minder dan 8 jaar wél roerende voorheffing dient betaald te worden.

Wat zijn concreet de verschillen in belasting tussen de verschillende beleggingsmogelijkheden?

Bij de verkoop van kapitalisatiefondsen is een verhoogde beurstaks van toepassing namelijk 1,32 procent en maximaal 4.000 euro. Het tarief en het plafond liggen bij individuele obligaties lager. Bij TAK23 is die taks er niet.
Bij de uitstap uit fondsen wordt er een roerende voorheffing ingehouden op de rente en meerwaarde van obligaties, de zogenaamde Reynderstaks. Bij een rechtstreekse belegging in obligaties is er geen taks op de nettomeerwaarde, en bij TAK23 evenmin.
Bij tak 23 is wel een premietaks van 2 procent verschuldigd, maar die is na twee jaar terugverdiend door het ontbreken van roerende voorheffing. (Op voorwaarde dat het contract een minimale looptijd van 8 jaar respecteert.)

Nadelen

Beleggen in een TAK23-product heeft dus een aantal voordelen. Uiteraard gaat dit niet gepaard zonder enkele nadelen.

Je dient een vergelijkingsoefening te maken tussen de verschillende verzekeraars. De instap-, beheers- en uitstapkosten verschillen immers nogal van maatschappij tot maatschappij. Bekijk ook of er zowel beheerskosten voor de onderliggende fondsen als voor de polis zelf gevraagd worden. In dat geval betaal je immers tweemaal! Het totale kostenplaatje kan dus aandikken, wat behoorlijk op het rendement drukt.

Vergelijken

Vergelijk dus de kosten van elke TAK23-product. Je kan dit makkelijk online via het internet doen. Een laptop, een aansluiting op het internet én een beetje tijd volstaan dus. De tijd die je erin investeert, betaalt zich later ongetwijfeld terug in een (nog) hoger rendement. Bovendien betaalt niemand graag teveel voor een gelijkaardig product. Jij wel?

Meer lezen »

Hoe sparen en beleggen als de rente stijgt?

Nu de centrale banken hun stimulerende beleid terugschroeven, verandert het financiële landschap. Hoe ga je om met de heropflakkering van de inflatie en de rente die voorspeld wordt?Met andere woorden: hoe sparen en beleggen als de rente (lichtjes) stijgt?

Conservatieve Belgen en beleggingen

Er zou wereldwijd een einde komen aan goedkoop geld. Kort gezegd is de reden hiervoor dat de Amerikaanse centrale bank reeds de rente aan het verhogen is terwijl Europa en Japan hun inspanningen om de rente laag te houden halveren. Hoewel dit nog niet wil zeggen dat we een forse rentestijging kunnen verwachten, zal veilig staatspapier toch meer interest opleveren. En dat is voor de meeste Belgen goed nieuws want omdat maar liefst 70 procent van de Belgen hun neus ophalen voor(risicovol) beleggen.

22% van het financieel vermogen in België staat op een spaarrekening, terwijl er nog eens 8% op zichtrekeningen staat of in cash zit. Pensioenverzekeringen en levensverzekeringen zijn goed voor 23% van het gezinsvermogen. Resten nog: 15% in beleggingsfondsen, 4% in obligaties, 4% in beursgenoteerde aandelen en 1% diversen.

Maak een goede keuze

Het basisdoel van beleggen blijft in de eerste plaats immers het beschermen en, indien mogelijk, het uitbreiden van de koopkracht. Dat gaat weliswaar gepaard met het nemen van hogere risico’s, maar die kunnen door een goede spreiding van de beleggingen wel worden beperkt.

Blijft je voorkeur net zoals bij vele landgenoten echter uitgaan naar de spaarrekening, ga dan op zoek naar rekeningen met de hoogste opbrengst in plaats van uit gewoonte je spaargeld bij je huisbankier te parkeren. Een voorbeeld van zo’n rekening is de MeDirect ME12 Spaarrekening die momenteel een basisrente van 1% oplevert.

Overweeg je ook andere producten, dan is een tak21-spaarverzekering met gewaarborgde minimumrente een mooi alternatief of interessante aanvulling. Vermijd wel de 30% roerende voorheffing door langer dan 8 jaar te sparen.

De tak 21-verzekering (ook wel spaarverzekering genoemd) is een spaarproduct op middellange of lange termijn in de vorm van een levensverzekeringscontract. Na afloop ontvang je:

de premies die je hebt betaald, verminderd met de kosten.
de intresten. Deze worden in de meeste gevallen niet jaarlijks uitbetaald maar gekapitaliseerd.
de eventuele winstdeelname die de verzekeraar bereid is te betalen. ( Afhankelijk van hoeveel winst je verzekeraar maakt.)

Een andere mogelijk is een beleggingsverzekering. Een tak 23 is een beleggingsproduct dat onder andere belegt in obligaties, aandelen en vastgoed. Bij een tak 23 wordt er (in tegenstelling tot tak21) geen rendement gegarandeerd, waardoor er geen roerende voorheffing is. Voor dit fiancieel product is het van belang de kosten van elk tak 23 fonds te vergelijken. Weet ook dat in tegenstelling met een tak21, tak23-producten niet onder de garantieregeling vallen die spaargeld beschermt tot 100.000 euro.

Fiscaal sparen

Pensioensparen houdt in dat je zelf voor je eigen pensioen spaart. Het is een vrijwillige vorm van sparen en biedt fiscale voordelen. Elk jaar leg je een bedrag opzij. Zo komt er op lange termijn een aanvulling op het wettelijk pensioen.

Een pensioenspaarverzekering is een levensverzekering waarbij je bent dat je het gespaarde kapitaal behoudt. Daarbovenop komt nog het jaarlijkse minimale gewaarborgde rendement. Het is dus minder risicovol dan een pensioenspaarfonds. Wie op latere leeftijd begint met pensioensparen, kiest best voor een pensioenspaarverzekering. Hou er wel rekening mee dat het bedrag van de stortingen die je jaarlijks kunt doen wettelijk beperkt is en jaarlijks herbekeken wordt.

Meer lezen »